בהגעה אל גיל הפרישה יש להכיר, בין השאר, את הצורך בביצוע קיבוע זכויות. על ידי מילוי טופס 161ד, מנחה הפורש את מס הכנסה איך הוא רוצה לממש את תקרת הפטור המגיעה לו, עבור כספי פיצויים, כספי פיצויים או משיכה של כספי קצבות.
ההחלטה על ביצוע קיבוע זכויות היא לא הפיכה ולאחר 120 יום ממועד הגשת הבקשה, לא ניתן יותר לשנות את ההחלטה. לפיכך, נדרש לעשות אותה בזהירות גדולה, ואם נדרש, אז בסיוע יועץ פנסיה, מכיוון שההבדלים בין האפשרויות השונות של קיבוע זכויות יכולות להתבטא בסכומים גדולים.
הכתבה ב-TheMarker
