כשתגיעו לגיל הפרישה, יש הליך שעליכם לעשות מול רשות המיסים שנקרא "קיבוע זכויות". כל מי שיוצא לפרישה זכאי ליתרת הון פטורה ממס בשווי של 791.8 אלף שקלים (נכון לשנת 2021). תוכלו לבחור האם לנצל את הפטור ממס על מענקי פרישה ומשיכת כספי פיצויים או על קצבת הפנסיה החודשית שלכם. לרוב אנשים בוחרים להשתמש בפטור על המענקים החד פעמיים ולאחר מכן יתרת הסכום מופנית לפטור ממס על הקצבה החודשית – זהו קיבוע הזכויות, והוא הליך בלתי הפיך.
